O szkoleniu
Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w prawie podatkowym wchodzącymi w życie od dnia 1 lipca 2015 r. Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i ich skutki dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami ustaw. Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw ale także z aktualnymi problemami związanymi ze stosowaniem Ustawy o VAT.
Uczestnicy
Do wzięcia udziału w szkoleniu zapraszamy:
- głównych księgowych i księgowych,
- pracowników księgowości stosujących na bieżąco przepisy prawa podatkowego,
- pracowników Działów Kadr odpowiedzialnych za podatkowe rozliczenia pracowników,
- dyrektorów finansowych i ekonomicznych, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.
Korzyści
Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie nowych regulacji podatkowych obowiązujących od 1 lipca 2015 r. Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty zmian z podkreśleniem zmian niekorzystnych dla podatnika (powodujących ewentualne ryzyko podatkowe) oraz zmian umożliwiających zmniejszanie zobowiązań podatkowych (optymalizacja podatkowa).
Szkolenie jest uzupełnieniem programu studiów podyplomowych na kierunku:
Program
Odwrotne obciążenie
- Stosowanie przez podatników VAT czynnych – zmiana w rozliczaniu podmiotowym.
- Dodane nowe towary objęte odwrotnym obciążeniem: arkusze żebrowane, złoto, metale szlachetne, laptopy i notebooki, telefony komórkowe, konsole do gier, biżuteria.
- Wprowadzenie limitu 20.000,00 zł. dla odwrotnego obciążenia w przypadku sprzętu elektronicznego.
- Pojęcie „jednolitej gospodarczej transakcji”.
- Upust i rabat a jednolita transakcja.
- Zaliczka a odwrotne obciążenie.
- Praktyczne problemy związane z odwrotnym obciążeniem, w tym: zasady rozliczeń, stawka 23% zamiast OO, usługi do zakupu towarów, treść faktury, moment powstania obowiązku podatkowego.
Zmiany w zakresie proporcji
- Zasady rozliczania proporcji.
- Wprowadzenie „sposobu określenia proporcji” jako zasad ustalania proporcji.
- Specyfika prowadzonej działalności jako podstawa wyliczania proporcji- dane do wyliczania proporcji.
- Proporcja w jednostkach sektora finansów publicznych.
- Proporcja w podmiotach rozpoczynających działalność gospodarczą.
- Nakłady na użytkowanie wieczyste gruntów lub wytworzenie nieruchomości a proporcja.
Korekta podatku VAT naliczonego
- Zmiana sposobu wykorzystania nieruchomości a korekta podatku VAT.
- Sposób określania proporcji a korekta tej proporcji po zakończeniu roku.
Nowa informacja podsumowująca w obrocie krajowym
- Informacja podsumowująca dla sprzedających na zasadzie „odwrotnego obciążenia”.
- Terminy składania nowych informacji.
- Dane informacji podsumowującej.
- Sposoby wypełniania informacji.
- Zasady i przyczyny korygowania informacji.
- Wzór.
Kaucja gwarancyjna w przypadku sprzedaży tzw. towarów wrażliwych
- Zmiana limitów wysokości kaucji gwarancyjnej.
- Zasady składania wniosku o przyjęcie kaucji gwarancyjnej.
- Sposoby wniesienia kaucji – możliwość ich zmiany.
- Rodzaje kaucji gwarancyjnej a zasady ich stosowania (gwarancja bankowa, ubezpieczeniowa, wniesione kwoty).
- Zmiana zasad zwrotu kaucji gwarancyjnej.
- Zaległość podatkowa a zwrot kaucji.
- Odsetki naliczane od złożonej kaucji – nowe zasady ich ustalania.
- Wzór wniosku o ustalenie kaucji gwarancyjnej.
- Dodanie nowych „towarów wrażliwych” – zmiana Załącznika.
Inne zmiany Ustawy o VAT
- Ulga na złe długi a upadłość lub likwidacja dłużnika.
- Zmiana właściwości urzędu skarbowego a rozliczenia podatku VAT.
Przepisy przejściowe
- Wejście w życie ustawy i jej przepisów: 01.07.2015 r. oraz 01.01. 2016 r.
- Zaliczka tytułem zakupów towarów objętych odwrotnym obciążeniem a nowe zasady.
- Proporcja – od kiedy obowiązuje.
- Data złożenia pierwszej informacji podsumowującej.
- Kaucja gwarancyjna wpłacona w 2014 r. – zasady rozliczeń.
- Data przejściowa (30.06.2015 r.) w przypadku kaucji gwarancyjnej.
Aktualne problemy praktyczne, orzecznictwo i interpretacje
- „Puste faktury”.
- Moment wykonania usług budowlanych, dostawy towarów z „dowozem”.
- Rozliczanie samochodów służbowych w podatku VAT, CIT, PIT – optymalizacja podatkowa.
- Transakcje wewnątrzwspólnotowe a dokumenty potwierdzające stawkę 0%.
Sylwetka trenera
Doradca Podatkowy i prawnik. Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie prowadzi własną Kancelarię Podatkową. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Doświadczony trener. Współautorka książek "Dokumentacja VAT", „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym m. in. w Gazecie Prawnej i Przeglądzie Podatkowym.
Termin i cena
Czas trwania: 1 dzień - 5 godzin dydaktycznych
Termin realizacji: ustalany po utworzeniu grupy
Cena: 250 zł, słuchacze i absolwenci WSH 200 zł
Wypełnij formularz zgłoszenia online
W przypadku realizacji warsztatów w formule szkolenia zamkniętego (dla 10 – 20 osobowej grupy uczestników z jednej instytucji) założenia programowe, czas realizacji, termin i miejsce szkolenia oraz odpłatność ustalamy indywidualnie ze Zleceniodawcą.
Pobierz formularz zapytania dot. realizacji szkolenia zamkniętego